Musíte platit daň z výher v loterii?

Snění o výhře v loterii často zahrnuje vize jachet, sídel a nekonečných dovolených. Ale daňový muž také čeká v křídlech, aby si vzal svůj podíl. Tento článek si klade za cíl demystifikovat daňové povinnosti spojené s výhrami v loterii v různých zemích, jako jsou Spojené státy, Čína, Japonsko, Španělsko a Spojené království. Rozepíšeme, jaké procento z vašich výher můžete očekávat, že se s nimi rozloučíte, a nabídneme příklady, aby byly věci křišťálově jasné.

zjednodušeně řečeno, když vyhrajete v loterii, vláda si vezme podíl z vaší výhry ve formě daní. Stejně jako když si vyděláte peníze prací, část z nich jde vládě. Tato daň pochází od federální i státní vlády a její výše se může lišit v závislosti na tom, kde žijete, a na částce, kterou vyhrajete.

Federální daň z příjmu z výher v loterii

Za prvé, pojďme mluvit o federálních daních. Americká vláda má pevnou daňovou sazbu pro výhry v loterii. Tato sazba je 24 % pro občany a obyvatele USA s platným číslem sociálního zabezpečení. Pokud neuvedete číslo sociálního zabezpečení nebo pokud jste cizinec, sazba vyskočí na 30 %.

Pokud tedy vyhrajete 1 000 000 $, federální vláda si vezme 240 000 $ (24 % z 1 000 000 $), pokud jste občanem USA nebo rezidentem s číslem sociálního zabezpečení. Pokud ne, vezmou si 300 000 dolarů.

Státní daň z příjmu z výher v loterii

Ale to není všechno. Musíte také zvážit státní daně. Většina států v USA bude účtovat samostatnou daň z výher v loterii. To se může pohybovat od 0 % do více než 10 % v závislosti na tom, ve kterém státě se nacházíte. Pokud například vyhrajete v loterii na Floridě nebo v Texasu, máte štěstí, protože tyto státy výhry v loterii nezdaňují. Ve státech jako New York nebo Maryland však můžete zaznamenat daňovou sazbu až 8,82 %, respektive 8,75 %.

Dilema jednorázové částky nebo anuity

Výherci mají obvykle dva způsoby, jak získat svou cenu: jednorázovou jednorázovou částkou nebo ve splátkách po dobu několika let, známé jako anuita. Obojí má daňové důsledky.

• Paušální částka: Pokud zvolíte jednorázovou částku, obdržíte výhry okamžitě, ale je to menší částka než celkový jackpot. Budete také platit všechny daně najednou, což vás může v daném roce dostat do vyššího daňového pásma.
• Anuita: Pokud zvolíte možnost anuity, vaše výhry se rozloží na několik let (často 20 až 30). Každý rok budete platit daně z částky, kterou obdržíte. To může znamenat nižší celkový daňový účet, zejména pokud vás platby netlačí do vyššího daňového pásma.

Příklad: Představte si, že vyhrajete jackpot v loterii 1 000 000 $. Výhru máte možnost získat buď jako jednorázovou částku, nebo jako rentu nad 30 let. Federální daňová sazba je 24 % a vaše státní daňová sazba je 5 %.

Možnost paušální částky:	Anuitní varianta:
Paušální částka: 1 000 000 $	Roční anuitní platba: 1 000 000 $ / 30 let = 33 333,33 $
Federální daň (24 %): 240 000 USD	Federální daň (24 %): 33 333,33 USD * 24 % = 8 000 USD
Státní daň (5 %): 50 000 USD	Státní daň (5 %): 33 333,33 USD * 5 % = 1 667 USD
Celkové daně: 290 000 $	Celkové daně za rok: 8 000 $ + 1 667 $ = 9 667 $
	Celkové daně za 30 let: 9 667 $ * 30 = 290 010 $
Čistá přijatá částka: 710 000 USD	Čistá částka přijatá za 30 let: 1 000 000 $ – 290 010 $ = 709 990 $

V tomto srovnání vidíme, že za období 30 let je celková zaplacená daň u obou možností podobná. Paušální částka poskytuje více peněz předem, zatímco anuita nabízí stálý příjem.

Je důležité poznamenat, že příklad používá pro ilustraci zjednodušené daňové sazby a výpočty. Ve skutečnosti se daňové sazby mohou lišit a další faktory, jako jsou odpočty, kredity a měnící se daňové zákony, mohou ovlivnit konečnou daňovou povinnost. Konzultace s daňovým odborníkem je nezbytná pro pochopení konkrétních daňových důsledků vašich výher v loterii na základě vašich okolností a jurisdikce.

Pokud jde o daně z výher v loterii v Číně, pravidla jsou více:

• Pro výhry pod 10 000 CNY: Dobré zprávy! Neexistuje žádná daň. Pokud vyhrajete 5 000 CNY, získáte celou částku. Je to jako koupit položku a získat 100% slevu!
• Pro výhry nad 10 000 CNY: Tady to začíná být zajímavé. Částka přesahující 10 000 CNY vám bude zdaněna sazbou 20 %. Pokud tedy vyhrajete 50 000 CNY, prvních 10 000 CNY je osvobozeno od daně. Zbývajících 40 000 CNY dostane 20% daň.

Příklad: Představte si, že jste vyhráli cenu 100 000 CNY. Zde je návod, jak vypočítat částku po zdanění:

• Částka bez daně: 10 000 CNY (protože je pod prahovou hodnotou)
• Zdanitelná částka: 90 000 CNY (zbytek vašich výher)
• Daň z 90 000 CNY: 20 % z 90 000 CNY = 18 000 CNY

Takže ze svých výher 100 000 CNY byste si po odečtení daně odnesli domů 82 000 CNY.

V Japonsku existují různé typy loterií, včetně loterií Takarakuji a Numbers. Pravidla zdanění se mohou lišit v závislosti na typu loterie a výši výher.

Loterie Takarakuji: Toto jsou nejběžnější loterie v Japonsku, známé svými velkými jackpoty. Když vyhrajete v loterii Takarakuji, vaše výhry obecně podléhají dvěma typům daní: dani z příjmu a dani místních obyvatel.

• Daň z příjmu: Daň z příjmu z vašich výher se vypočítává na základě progresivní daňové sazby. To znamená, že čím více vyhrajete, tím vyšší procento daně budete muset zaplatit. Sazba daně se může pohybovat od přibližně 5 % do 45 % v závislosti na výši vaší výhry.
• Místní daň za obyvatele: Kromě daně z příjmu možná budete muset zaplatit místní daň za obyvatele, kterou určuje vaše obec. Tato daň se vypočítává na základě vašeho příjmu, včetně vašich výher v loterii, a sazby se mohou v jednotlivých oblastech lišit.

Číselné loterie: Číselné loterie jsou další formou loterie v Japonsku, která se zaměřuje na hry založené na číslech. Výhry z loterií Numbers obecně podléhají paušální sazbě srážkové daně ve výši přibližně 20,315 %. Tato daň je odečtena z vaší výhry předtím, než obdržíte výplatu.

Příklad 1: Řekněme, že vyhrajete 1 000 000 ¥ v loterii Takarakuji. Sazba daně z příjmu pro tuto částku spadá do rozmezí 10 %. To znamená, že byste na dani z příjmu dlužili 100 000 jenů. Navíc, pokud je daňová sazba vašeho místního obyvatele 5 %, dlužíte za tuto daň 50 000 jenů. Vaše celková daňová povinnost by tedy byla 150 000 jenů.

Příklad 2: Představte si, že vyhrajete 500 000 jenů v loterii Numbers. Sazba srážkové daně u loterií Numbers se pohybuje kolem 20,315 %. Daňový odpočet z vaší výhry by tedy činil přibližně 101 575 jenů, takže vám zůstane čistá výplata ve výši 398 425 jenů.

Ve Španělsku jsou výhry v loterii považovány za příjem. To znamená, že vláda si vezme část vaší výhry jako daň. Kolik daní zaplatíte, závisí na tom, kolik vyhrajete. Od 1. ledna 2020 podléhá jakákoli výhra v loterii nad 40 000 EUR sazbě daně ve výši 20 %.

Příklad: Představte si, že vyhrajete 100 000 €. Prvních 40 000 EUR je bez daně, ale ze zbývajících 60 000 EUR budete muset zaplatit 20% daň.

Zde je matematika:

• 100 000 EUR (celkové výhry) – 40 000 EUR (částka bez daně) = 60 000 EUR (zdanitelná částka)
• 60 000 EUR x 0,20 (20% sazba daně) = 12 000 EUR (splatná daň)

Pokud tedy vyhrajete 100 000 EUR, odnesete si domů 88 000 EUR po zdanění.

Zde je fantastická zpráva pro začátek: Ve Spojeném království jsou všechny výhry v loterii osvobozeny od daně! To znamená, že ať už vyhrajete 10 nebo 10 milionů liber, necháte si každý cent. Na rozdíl od některých zemí, kde velké výhry čelí značným daňovým odpočtům, ve Spojeném království je oznámená výše ceny výhra, kterou získáte.

Příklad: Představte si výhru 5 milionů liber v národní loterii. Ve Spojeném království dostanete do banky všech 5 milionů liber bez jakýchkoliv srážek. Mezitím v jiné zemi může 20% daň snížit váš nákup domů na 4 miliony liber. Naštěstí pro britské vítěze je jejich cena nedotčena!

I když jsou počáteční výhry osvobozeny od daně, je důležité si uvědomit, že jakmile jsou peníze na vašem bankovním účtu, nezůstanou zcela nedotčeny daněmi.

• Úrokový výnos: Řekněme, že vyhrajete 1 milion liber a uložíte jej na bankovní účet. Pokud vám vaše banka poskytne 3% úrok ročně, je to 30 000 liber navíc za rok. Tento úrok bude zdaněn podle vaší daňové sazby.
• Dárkové předměty: Pokud se rozhodnete podělit se o svou radost a rozdat část své výhry přátelům nebo rodině, může to potenciálně přilákat dědickou daň, pokud je nad prahovou hodnotou, a vy zemřete do sedmi let od darování peněz.
• Příjmy z kapitálového majetku: Pokud investujete své výhry, jakýkoli zisk nebo příjem z těchto investic bude pravděpodobně podléhat dani. Pokud investujete do nemovitosti a následně ji pronajímáte, bude nájem, který obdržíte, zdanitelným příjmem.

V Kanadě nejsou výhry v loterii považovány za pravidelný příjem, takže nejsou zdaněny, jako by byl váš plat. Místo toho jsou považovány za neočekávaný zisk nebo jednorázový zisk. To je dobrá zpráva pro vítěze, protože dostanou do kapsy celou částku, kterou vyhrají.

Příklad: Představte si, že vyhrajete 1 milion dolarů v kanadské loterii. Na rozdíl od některých zemí, kde můžete získat pouze řekněme 600 000 dolarů po zdanění, v Kanadě dostanete celý 1 milion dolarů. Celá částka je na vás!

Takže žádné daně vůbec?

No, není to tak přímočaré. I když neplatíte daně ze skutečných výher, veškeré úroky nebo příjmy generované těmito výhrami v budoucnu podléhají dani. Představte si to takto: počáteční peníze, které vyhrajete, jsou osvobozené od daně, ale peníze, které peníze vydělají, nikoli.

Příklad: Rozhodnete se vložit své výhry v loterii 1 milion dolarů na spořicí účet, který je úročen. Řekněme, že na konci roku vyděláte na úrocích 10 000 USD. Těch 10 000 USD je zdanitelných a budete je muset nahlásit ve svém ročním daňovém přiznání.

Výhra v loterii je pro mnohé snem, ale je nezbytné porozumět daňovým důsledkům, které to přináší. Federální i státní daně si vezmou část vašich výher a budete se muset rozhodnout, jak chcete svou výplatu. I když se to může zdát skličující, se správnými znalostmi a trochou plánování můžete těmito vodami proplouvat s lehkostí a skutečně si užívat své neočekávané události. A vždy si pamatujte, že i když je lákavé soustředit se na odebíránou částku, stále vám z vaší výhry v loterii zbývá značná částka. Užívejte si to zodpovědně!